Qu’est-ce qui est à déclarer dans votre déclaration de revenus?

En règle générale, vous devez déclarer tous les revenus gagnés pendant l’année, même si certains ne seront pas imposés. Plus vous vous y prenez tôt, plus c’est simple (et moins c’est stressant).

Si vous êtes considéré comme résident canadien aux fins de l’impôt, vous devez généralement déclarer vos revenus de toutes provenances (au Canada et à l’étranger). Autrement dit : on commence par tout déclarer, puis on applique les règles, déductions et crédits qui s’appliquent à votre situation.

Pourquoi produire tôt (au lieu d’attendre à la dernière minute)?

• Moins de stress : vous avez le temps de retrouver un feuillet manquant ou un reçu.

• Remboursement plus rapide : si vous avez droit à un remboursement, vous l’obtenez généralement plus tôt.

• Moins de risques d’erreurs : la précipitation augmente les oublis (revenu, déduction, crédit).

• Aucun intérêt inutile : si vous avez un solde à payer, vous pouvez le prévoir (et le payer à temps).

• Accès plus rapide à certains crédits/prestations : produire permet de mettre à jour votre admissibilité.

Pour bien remplir votre déclaration, commencez par classer vos revenus. On parle souvent de revenus imposables et de revenus non imposables (ou partiellement imposables). Voici une vue d’ensemble.

Revenus imposables (exemples courants)

• Salaires, primes, commissions et pourboires

• Revenus de travail autonome (contrats, piges, entreprise)

• Prestations de retraite (pensions) et certaines prestations gouvernementales

• Intérêts, dividendes et gains en capital (placements)

• Revenus de location

Revenus non imposables (ou généralement non imposables)

• Cadeaux, héritages et dons reçus (en général)

• Certaines indemnités (selon le cas)

• Bourses d’études (selon l’admissibilité et la situation)

À retenir : certaines sommes « reçues » peuvent sembler non imposables, mais être imposables (ou influencer vos crédits). En cas de doute, mieux vaut le valider plutôt que de l’omettre.

Demandez une soumission

Pour estimer votre impôt, on part souvent du revenu net (revenu total moins certaines déductions). Les déductions sont des montants que vous pouvez soustraire de votre revenu total pour réduire votre revenu imposable (par exemple : cotisations REER, certaines dépenses d’emploi admissibles, frais de déménagement admissibles, etc.).

Ensuite, l’impôt est calculé selon des paliers d’imposition (un système progressif) : chaque tranche de revenu est imposée à son propre taux. Concrètement, gagner plus ne veut pas dire que tout votre revenu est imposé au taux le plus élevé — seulement la portion qui dépasse chaque seuil.

Au Québec (année 2026), les taux provinciaux applicables selon le revenu imposable sont : 14 % (54 345 $ ou moins), 19 % (de 54 345 $ à 108 680 $), 24 % (de 108 680 $ à 132 245 $) et 25,75 % (plus de 132 245 $). Au fédéral, les seuils et taux varient aussi selon des paliers.

Enfin, on tient compte des crédits d’impôt (qui réduisent directement l’impôt à payer) et de certains montants remboursables (qui peuvent être versés même si vous n’avez pas d’impôt à payer). C’est souvent là que produire tôt — avec vos documents complets — fait une vraie différence.

Dates importantes (saison d’impôt 2026 – revenus de 2025)

• 2 mars 2026 : date limite pour cotiser à un REER (pour déduire la cotisation dans votre déclaration de revenus de 2025).

• 30 avril 2026 : date limite, pour la plupart des gens, pour produire la déclaration et payer tout solde dû (ou le jour ouvrable suivant si le 30 avril tombe une fin de semaine).

• 15 juin 2026 : date limite pour produire si vous (ou votre conjoint(e)) avez des revenus d’entreprise / de travail autonome. Attention : le paiement d’un solde dû reste normalement exigible au 30 avril 2026.

• Bon réflexe : même si vous ne pouvez pas payer le solde complet immédiatement, produire à temps aide à éviter certaines pénalités.

Petit plan simple pour éviter la course :

1. Rassemblez vos feuillets et reçus dès maintenant;
2. Dressez la liste de vos sources de revenus (emploi, placements, travail autonome, etc.);
3. Notez les changements de situation (déménagement, études, enfants, séparation, achat de propriété, etc.);
4. Répondez a notre questionnaire dès que tout vous êtes prête. Idéalement bien avant la date limite.